如今，我國社會的老齡化越來越快，總有一天我們終將老去，所以一定會面臨養(yǎng)老問題，我們如何規(guī)避呢？今天我們就來講基本養(yǎng)老保險，以湖北省武漢市為例，來了解職工基本養(yǎng)老保險和城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險這兩種保險。

一、職工基本養(yǎng)老保險

（1）怎么交?交多少錢？

基本養(yǎng)老保險由用人單位和個人繳費以及政府補貼等組成。

養(yǎng)老繳費期直至退休，最短期限15年，達到法定退休年齡時累計繳費不足十五年的，可以繳費至滿十五年，按月領取基本養(yǎng)老金(用人單位無此規(guī)定，只要簽約期就要繳納)

1、個人每月繳納上年月平均工資的8%，直接從工資中扣除;

2、企業(yè)每月繳納上年月平均工資的20%，從人力成本中扣除。

（2）什么時候領?

退休時候已累計交滿15年就可以領，男60歲，女50歲或55歲。

（3）領多少?

1、基本養(yǎng)老保險金=社會統(tǒng)籌賬戶養(yǎng)老金+個人賬戶養(yǎng)老金

2、社會統(tǒng)籌賬戶養(yǎng)老金=(本人退休時上年度全市在崗職工月平均工資+本人指數(shù)化月平均工資)÷2×繳費年限×1%

3、本人指數(shù)化月平均繳費工資=本人退休時上年度全市在崗職工月平均工資×本人平均繳費指數(shù)。

4、個人賬戶養(yǎng)老金=個人賬戶儲存額÷計發(fā)月數(shù)(計發(fā)月數(shù)：見社保局養(yǎng)老計發(fā)月數(shù)表，計算結果會有相應的浮動。)

案例：

老李退休前指數(shù)化月平均工資5000元，交了最低年限15年社保，在他60歲退休時(不考慮延遲退休的情況)武漢全市在崗職工月平均工資4800元。

那老李退休后，每個月的養(yǎng)老保險金=(4800+5000)÷2×15×1%+5000*8%*12*15/139=735+518=1253元/月。

大家可以按照上面的公式，結合自己退休前繳費年限等條件，估算自己退休時每個月的養(yǎng)老金有多少錢。(96年以前參加工作并繳納社保的本文不做說明)

(4)如果退休時職工養(yǎng)老保險未繳滿15年怎么辦?能不能一次性補繳?

如果到了退休年紀還沒有繳滿15年，就要繼續(xù)延繳，延繳期間不能領取養(yǎng)老金，如果延繳5年還沒有繳滿15年，才可以一次性補繳。

二、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險

武漢市人力資源和社會保障局(以下簡稱武人社)文件《城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險待遇服務指南》第三條：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老金待遇由基礎養(yǎng)老金和個人賬戶養(yǎng)老金組成，終身支付。

基礎養(yǎng)老金。基礎養(yǎng)老金標準為每人每月277元。(2018最新標準)

1、個人賬戶養(yǎng)老金。個人賬戶養(yǎng)老金月計發(fā)標準為個人賬戶全部儲存額除以139。

2、基礎養(yǎng)老金時有國家發(fā)放的，每年都會有微調，到達領取條件就可享受，我們可以不用管。

而養(yǎng)老金個人賬戶時要自己繳費的，目前武漢市城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險共設有13個繳費檔次。

分別為每年300元、400元、500元、600元、700元、800元、900元、1000元、1500元、2000元、3000元、4000元、5000元。參保人可自主選擇繳費檔次，多繳多得。

案例：

老陳參保城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險，繳費檔次是1000元/年，至今年年滿60歲已繳納15年，那么老李可每月領取的養(yǎng)老金=270+1000*15/139=270+108=378元。

（1）武漢市城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險參保條件是什么?

武漢市戶籍，并在戶籍所在地辦理參保手續(xù)

（2）領取需要哪些條件?

A、參加城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險的人員，年滿60周歲、未享受城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險待遇以及國家和省、市規(guī)定的其他養(yǎng)老待遇的，可以按月領取養(yǎng)老金。

B、2012年7月1日前已年滿60周歲人員，不用繳費，可按月領取基礎養(yǎng)老金。

C、2012年7月1日已年滿45周歲未滿60周歲的人員，應從2012年開始按年繳費，待年滿60周歲時，可按月領取養(yǎng)老金。

D、2012年7月1日未滿45周歲人員，待年滿60周歲時，累計繳費不少于15年，可以按月領取養(yǎng)老金。

（3）城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險一次性補繳?

可以，補繳的開始時間不得早于2012年，一次性補繳年限=15年-(60-參保人員2012年實際年齡)。

（4）參保人在繳費或領取期間死亡的，所繳的養(yǎng)老保險費怎么辦?

參保人員出現(xiàn)出國(境)定居、死亡等情況的，應終止湖北城鄉(xiāng)居保關系，并進行終止登記。

參保人員(或指定受益人、法定繼承人)應于終止當月持死亡證、戶口注銷憑證、居民身份證等相關證件的原件及復印件到所參保的社保經(jīng)辦機構辦理參保終止手續(xù)。

參保人員在社保經(jīng)辦機構辦理終止手續(xù)后，其個人賬戶中的資金余額除政府補貼外一次性支付給法定繼承人或指定受益人。

三、自由人員參保養(yǎng)老保險

自由人員也可參?；攫B(yǎng)老保險，分為兩種，參保職工基本養(yǎng)老保險和城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險。

參保居民基本養(yǎng)老保險與上面第二部分同，這里不做贅述。

參保職工基本養(yǎng)老保險，武人社《關于我市靈活就業(yè)人員2017年度社會保險費繳費標準的通告》武漢市靈活就業(yè)人員每月繳納職工基本養(yǎng)老保險的標準，在社會保險費基數(shù)上下限范圍內劃分為6個檔次。

由本人選擇確定，分別為：618.66元/月、719.62元/月、959.50元/月、1199.38元/月、2398.76元/月、3598.14元/月。

每月所繳養(yǎng)老保險保費40%計入個人賬戶，辦理退休手續(xù)后，和單位參保職工養(yǎng)老保險一樣，所繳養(yǎng)老保險保費60%計入社會統(tǒng)籌賬戶。

1、基本養(yǎng)老保險金=社會統(tǒng)籌賬戶養(yǎng)老金+個人賬戶養(yǎng)老金

2、其中個人賬戶養(yǎng)老金=個人賬戶儲存額÷計發(fā)月數(shù)(2018年為139)

（1）社會統(tǒng)籌賬戶養(yǎng)老金怎么發(fā)放?

自繳職工養(yǎng)老保險，其社會統(tǒng)籌賬戶養(yǎng)老金根據(jù)社保局系統(tǒng)公式算定發(fā)放，相關文件需在武人社官網(wǎng)申請政務公開獲得。

希望自繳職工養(yǎng)老保險的朋友，可以自行去申請看一下。

基本養(yǎng)老保險，亦屬于社會福利性質保險，其目的就是讓我們老有所依，但是養(yǎng)老金發(fā)放金額有限，“養(yǎng)老不能靠政府”，品質養(yǎng)老，還需要我們自己來創(chuàng)造。